-—方某诉上官某某民间借贷案
【案件基本信息】
1.裁判书字号
福建省厦门市集美区人民法院(2022)闽0211民初1872号民事判决书 2.案由：民间借贷纠纷
3.当事人 原告：方某
被告：上官某某

【基本案情】
上官某某归还欠款本金50000元整，按照银行同期利率计算利息(按照 2011年当时整存十年利息，从2011年6月4日起计算到实际还款之日，暂计利 息21175元整),以上本息暂计71125元整；2.诉讼费由被告承担。庭审时， 上官某某当庭变更诉讼请求为：1.被告归还方某欠款本金47500元整并支付上 官某某利息(以本金47500元为计算基数，利息标准由法院按照法律规定的标 准计算，自2011年6月4日起计算至实际还清之日止);2.本案案件受理费和 公告费260元由被告承担。
【案件焦点】
利息分段计算的依据。




五、利息与违约金认定 133

【法院裁判要旨】
福建省厦门市集美区人民法院经审理认为：合法的借贷关系受法律保护。 关于本案借款金额的问题。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法 律若干问题的规定》(2020年12月23日最高人民法院审判委员会第1823次会 议通过)第二十六条规定：“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额， 一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额 认定为本金。”上官某某向方某借款50000元，方某自认其扣除砍头息2500元 后向上官某某支付47500元，故本院予以确认本案借款金额为47500元。方某 依约提供借款，上官某某负有按期还款的义务。现还款期限已经届满，故方某 要求上官某某偿还借款，于法有据，应予支持。关于偿还借款本息数额的问题。 根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》(法释 〔2015〕18号)第二十六条规定：“借贷双方约定的利率未超过年利率24%, 出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方 约定的利率超过年利率36%,超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返 还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”与《最高人 民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》(2020年12月23日 最高人民法院审判委员会第1823次会议通过)第二十五条规定：“出借人请求 借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利 率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。前款所称‘一年期贷 款市场报价利率’,是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年 8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。”第二十八条第二款第二项 规定：“约定了借期内利率但是未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还 款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。”以
及第三十一条第一款、第二款规定：“本规定施行后，人民法院新受理的一审 民间借贷纠纷案件，适用本规定。2020年8月20日之后新受理的一审民间借 贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法 解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；




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对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利 率保护标准计算。”根据案涉借条及方某的陈述，本案借贷双方约定借款利息 为月利率5%,超出了法律规定标准。上官某某分别于2011年7月3日支付利 息2500元、于2011年8月1日支付利息2500元，故截至2011年8月1日，上 官某某尚欠方某借款本金为45232.8元。综上，上官某某应向方某偿付借款本 金45232.8元及利息(以45232.8元为基数，自2011年8月2日起按照月利率 2%的标准计至2020年8月19日，并自2020年8月20日起按照同期一年期贷 款市场报价利率4倍的标准计算实际还款之日止)。方某主张的诉请超出部分，于 法无据，本院不予支持。
福建省厦门市集美区人民法院于2022年9月8日作出(2022)闽0211民 初1872号民事判决书：被告上官某某经本院合法传唤未到庭参加诉讼，视为其 主动放弃诉讼权利，本院在查明事实后，可依法径行判决。依照《中华人民共 和国民法典》第五百零九条第一款、第六百七十四条、第六百七十九条，《最 高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》(法释〔2015〕 18号，2015年6月23日最高人民法院审判委员会第1655次会议通过)第二十 六条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》(2020 年12月23日最高人民法院审判委员会第1823次会议通过)第二十五条、第二 十六条、第二十八条第二款第二项、第三十一条，《中华人民共和国民事诉讼 法》第六十七条第一款、第一百四十七条，《最高人民法院关于适用〈中华人 民共和国民事诉讼法》的解释》第九十条之规定，判决：
一、被告上官某某应于本判决生效之日起十日内偿还原告方某借款 45232.8元并支付利息(以45232.8元为基数，自2011年8月2日起按照月利 率2%的标准计至2020年8月19日，并自2020年8月20日起按照同期一年期 贷款市场报价利率4倍的标准计算实际还款之日止);
二、驳回原告方某的其他诉讼请求。
判决后，双方当事人均未上诉，本判决现已生效。




五、利息与违约金认定 135

【法官后语】
随着经济的发展，资金往来越来越频繁，随之而来的是借贷关系的活跃。 符合贷款条件的借款人通常选择去银行进行融资，而发生在金融机构以外的一 些金融主体，包括自然人、法人之间的资金借贷行为也即我们通常所说的民间 借贷案件，因其事实与证据的复杂多变，其认定具有一定的难度。民间借贷是 民间资本的一种流通方式，其本质上是一种金融行为模式，也应受到法律法规 的约束。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规 定》,民间借贷是指“自然人、法人和非法人组织之间进行资金融通的行为”。 民间借贷的成立往往有以下几个步骤：借款人有借款的意思表示，出借人产生 出借款项的承诺，双方达成合意后，出借人向借款人交付出借款项，借款人书 写借款凭证。
一 、借贷关系的认定条件
1.需要主体适格。基于借贷主体的不同，具体可以分为以下几种形式：一 是发生在自然人之间的借贷，二是发生在自然人与经济组织之间的借贷，三是 发生在经济组织之间的借贷，上述经济组织又包括法人及非法人组织。
主体问题是区分民间借贷与其他法律关系的首要环节，明确具体的法律关 系才能更好把握案件的定性，进而做出合法合理的裁判。如果是发生在熟人之 间的借贷往往比较容易查证，熟人之间资金往来一般有迹可循，联系相应的借 款时间及资金流动容易进行认定。但现实生活中还容易发生借款人向出借人以 外的第三人借款，再由该第三人向出借人支付借款的情形，对于这种情形，应 如何认定?笔者认为可以从审查出借人、借款人、第三人之间的身份关系来进 行基础认定，审查出借人、借款人、第三人之间是否存在朋友、亲戚关系，若 存在上述关系，基于信任出借人有将借款经第三人之手转借给借款人的可能性， 再结合相关证据如微信聊天记录、借款到达借款人的时间、转账凭证等因素， 可以认定出借人的出借行为及其债权人的地位。但上述认定需要警惕明为出借 人、实为职业放贷人的情形，对于一年内同一出借人在同一基层法院内民事诉 讼10件以上、借条格式统一的民间借贷案件，需要进行关联性审查，确认是否





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属于职业放贷人。若发现出借人的行为涉嫌刑事犯罪的要及时移送公安、检察 机关。
2. 需要出借人与借款人之间达成借贷的合意。借款人要有向出借人借款的 意思表示，出借人亦要有向借款人出借款项的承诺，双方意思表示真实有效才 能形成借贷的合意。
3.需要出具借款凭证。常见的是“借条”,借条虽然是民间借贷关系成立 的重要证据之一，但并不是唯一证据，民事上的证据既要合乎法律范畴内的要 件，又要合乎日常生活习惯、交易习惯及常理。
在审查借款合同、借条等债权凭证时，不仅要审查证据形式上的真实性、 合法性、关联性、还应当根据证据的取得方式、证据的形成方式、证据提供者 与案件的关联性等，对证据的证明效力进行全面的审查和判断。日常生活中， 人们在对待不同的借贷金额时，采取的注意程度往往存在差异，对于借贷金额 不大的，在资金交付及借款凭证的出具上随意性较强，在这类案件的审查上， 如果出借人主张借款是通过现金方式支付给借款人的，在审查借条等债权凭证 后，若借款人没有相反的证据来推翻借贷关系，则可以认定借款事实。日常生 活中对于较大金额的借贷，出借人一般不会采用现金交付的方式，银行转账、 微信转账等方式较为常见，对于这种借贷通常应当结合出借人银行资金往来、 出借人经济实力等因素综合判断。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用 法律若干问题的规定》第二条第一款规定：“出借人向人民法院提起民间借贷 诉讼时，应当提供借据、收据、欠条等债权凭证以及其他能够证明借贷法律关
系存在的证据。”第十六条规定：“原告仅依据金融机构的转账凭证提起民间借 贷诉讼，被告抗辩转账系偿还双方之前借款或者其他债务的，被告应当对其主 张提供证据证明。被告提供相应证据证明其主张后，原告仍应就借贷关系的成 立承担举证责任。”
4.需要证明出借款项的交付。对于出借款项交付的审查，一般应当对交付 的方式、交付时间、交付地点、交付情形等进行综合认定。如果是借贷金额较 小的，出借人主张现金交付的，结合借条等证据可以认定已完成实际交付。对




五、利息与违约金认定 137

于出借人主张以现金交付的方式出借较大金额款项的，则应通过对出借人的经 济实力审查、出借人银行流水明细分析、借条出具时间、有无相关证人证言等 情形进行全面审查，进而认定借款是否实际交付到借款人手中。
借贷款项的实际交付是民间借贷关系成立的最后一步，若只有借款凭证而 没有完成实际交付，则无法认定民间借贷关系的成立。司法实践中也发生过仅 凭借条等债权凭证就起诉并胜诉的案件，这种案件往往需要法官对案件事实及 案件细节进行深挖，探寻案件的真相，不能仅凭一纸借条就草草结案。
二 、民间借贷审查中证据规则的运用
1.对于出借人仅依据转账凭证提起的民间借贷案件，是否存在借贷合意应 遵循以下举证顺序：首先，由出借人提交转账凭证，证明款项已经实际交付给 借款人；其次，若借款人提出抗辩，则由借款人对抗辩事由提供相应的证据； 最后，出借人进一步证明存在借贷合意。
2.对于出借人仅凭“借条”等债权凭证提起的民间借贷案件，出借人是否 完成款项的交付应遵循以下举证规则。首先，核实出借人的资金能力，结合借 条出具的时间查看出借人银行账户、支付宝账户等在借条载明的时间内是否有 出借款项的流出；其次，结合交易习惯、交易方式等来认定款项是否已到达借 款人账户，从而认定出借人完成了实际出借义务。
三、民间借贷认定条件之外的审查 1.注意区分民间借贷与合伙关系。
在笔者参与办理的多起民间借贷案件中，出现了一方当事人主张出借的款 项是借款，双方应当是民间借贷关系，一方当事人主张出借的款项是股金或者 合伙资金，双方应当是合伙关系的情形。对于如何区分应从以下几方面来综合 分析：首先，判断当事双方之间形成的是借贷的合意还是合伙的合意，合伙关 系一般会共同出资、有共同的经营项目、有参与合伙经营的行为，且双方会签 订合伙协议，有就合伙关系成立的沟通协商。其次，审查支付款项的性质，如 果是民间借贷，支付的款项在到达一方当事人后即完成了支付行为，后续借款 人对出借款项的支配多发生在自己、亲朋好友之间，或者是为了偿还贷款、进





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行消费等行为。如果是合伙关系，在支付的款项到达一方当事人后，该款项往 往会流入特定的账户，比如合伙经营账户、固定投资的股票债权账户、特定的 第三人等。最后，合理分配举证责任，如果当事人持有书面的合伙协议、投资 协议、投资转账等证据，在综合审查合伙金额与支付款项金额是否一致、时间 是否吻合等情况后，则认定当事人之间成立合伙关系。但有些情形应认定为民 间借贷：一是当事人之间签订合伙协议是为了保证债权的实现，这种情形下当 事人之间真实的法律关系是债权债务关系，而不是合伙关系，应认定为民间借 贷。二是当事人之间虽然签订了合伙协议，但合伙协议中约定出资人不参与实 际经营，只分红而不承担亏损风险，这种情形属于用合伙的形式掩盖借贷关系， 应认定为民间借贷。如果当事人持有借条、转账证明等证据，出借人并未参与 实际经营，也不享受分红等利益分配，则认定当事人之间成立民间借贷关系。
2. 注意民间借贷中的虚假诉讼行为。
民间借贷中的虚假诉讼行为是指在民间借贷案件中，当事人之间恶意串通， 采取虚构借贷关系、捏造借贷事实提起民事诉讼，侵害他人合法权益、谋取非 法利益的行为。对于这类案件首先要核查各方当事人之间的关系，如果当事人 之间存在关联关系或人员混同的情形，可以认定当事人之间存在恶意串通虚假 诉讼；其次，审查出借款项的流出是否存在出借人-借款人-出借人，如果存在 这种情形，也可以认定当事人之间存在恶意串通虚假诉讼；最后，加强出借人 的举证责任，出借人要对出借资金的来源、出借时间地点、出借前的沟通等情 形举证，对于存在合理怀疑的证据要求出借人进一步举证，通过上述方法来验 证借贷事实是否存在、是否合理、前后是否有逻辑矛盾，能否构建起唯一的证 据链，进而来认定是否存在虚假诉讼。
在进行资金流转的过程中，各方当事人需要提升风险防范意识，提高自己 的证据意识，妥当保存好相关凭证等证据，切实维护自身合法权益。
编写人：福建省厦门市集美区人民法院李科研